Borealis将财务运作内部化 (Insourcing Treasury Operations at Borealis)
Borealis将财务运作内部化 Eddy Jacqmotte——Borealis现金与银行经理/后台管理主管 Borealis的财务运作是集中化、多地点式的，前台/中台在维也纳，后台在比利时的梅赫伦。2008年之前的很多年里，Borealis一直将其财务的前台和中台操作外包给爱尔兰都柏林的一家财务代理机构。这包括从两个地点直接与该财务代理机构的财务管理系统（TMS）连接，并将数据下载到我们的ERP系统。尽管这一安排运转良好，我们决定将财务运作转回公司内部。这有许多原因。第一，作为一家复杂的跨国企业，我们需要更多的灵活性，而这是标准化服务产品所不能提供的。例如，调整外包服务使其与业务变化或并购活动保持一致并不总是容易做到。第二，财务外包会是成本昂贵的选项，考虑到我们在公司内部有所需的技能和资源，以及更好更经济的系统，在内部管理财务运作十分有利。 采用新的TMS系统 决定内部化以后，我们从2008年4月1日起开始在公司内部管理财务活动，但在此之前我们已经进行了转移工程。尽管对财务代理机构使用的TMS系统很满意，我们仍需要一个新的TMS系统。代理机构使用的TMS系统越来越陈旧，新版本也不能满足我们的要求。而且，有更多用户友好的系统可供使用。因此，我们考察了市场并确定了3个TMS供应商名单。我们进行了评估工作，考虑了每个解决方案支持职能需求的能力、与SAP系统的整合程度以及成本效益。基于这一整体标准，我们选择了IT2。起初，说服我们的IT部门需要采用专业解决方案而不是标准SAP解决方案是很困难的，但最终我们都认为这将更好的服务于我们的目标。 财务整合与自动化 实现IT2和SAP的整合是主要工作，既要实现我们寻求的自动化，又要与会计准则保持一致。幸运的是，由于我们已经为财务代理机构妥善准备了会计准则和编码文件，因而比从无开始更容易一些。下一步是考察IT2与银行之间进行支付并检索结单的连接性。这个过程很快并很直接，不到一天便完成了。我们的主要银行伙伴苏格兰皇家银行（RBS）在制定格式并提供整合便利方面反应很快。除了主要与RBS和SAP对接外，我们也将IT2与后台使用的确认匹配平台Misys、前台用来搜索市场数据的Bloomberg和进行电子交易的360T整合起来。转移过程进展很顺利，而且我们发现新的财务技术基础设施非常直观并易于维护。成本效益也很高，这在金融危机时期是尤其重要的。我们实现了相当程度的流程自动化，尤其是因为外包财务运作时流程已简化且高效至关重要。因此，当将这项工作转回公司内部时，流程效率较容易实现，并仍是利用技术投资和优化资源应用的重要目标。我们实现了不同地点不同部门（前台/中台/后台/会计）间的高度直接处理。 [[[PAGE]]] 银行关系 除TMS供应商之外，银行关系对我们来说非常重要，我们高度依赖数据的质量和及时性以及他们提供的服务。危机前我们试图仅维系一个全球银行关系，并与国际现金管理合作伙伴RBS合作十分成功。此外，由于财务运作的规模，在北欧与新增的区域银行合作较为有利，所以我们选用了Nordea。危机之后，我们略微扩大了银行组合，为东欧业务选用了奥地利中央合作银行（RZB）。我们对各银行合作以满足我们的需求并相互学习的方式非常满意。RBS仍是我们的主要现金管理银行，但是Nordea和RZB也对我们的业务做出了重要贡献。 我们使用三家银行的自有银行系统，到目前为止我们还没有考虑使用SWIFT。我们意识到SWIFT企业连接方案变得越来越便宜，这将会影响我们未来的决定。但是在目前阶段，该方案的价值定位对于Borealis来说不具吸引力。此外，从技术角度来说，使用独立于银行的平台可能使转换或增加银行较容易，但这只是整个更换银行决定和工作的一小部分。 展望未来，我们将把所有的银行伙伴增加到IT2，并将系统的使用扩展到现金流预测等目前在系统外操作的领域。对Borealis而言，由于所有数据都保存在同一个全球SAP平台内，这比许多公司要容易，然而重视这一领域，以提高现金流的可预测性仍很重要。我们目前有支付处理中心，并正在寻求以最低成本加强信息和价值流并加速现金到账的方法。